★美国退休金计划401K、IRA、Roth IRA ─ 基础篇★不怕少年苦,就怕老来穷

★美国退休金计划401K、IRA、Roth IRA ─ 基础篇★不怕少年苦,就怕老来穷

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你是否曾疑惑过为何美国退休老年人生活似乎都很无忧无虑?怎么没工作还能吃喝玩乐样样来?其实这都跟美国健全的退休养老金制度相关!美国养老保险制度至今已有200多年历史,其中最普遍的就是401K与IRA,但到底两者间的特色、差异、好处为何?又该如何选择呢?本篇参考咕噜旗舰商家《互惠财富‧互惠保险 SKY VISION INSURANCE》专家提供的信息与专业咨询,带领大家深入认识401K与IRA这些让人既熟悉又陌生的名词,现在就开始为自己准备优质退休生活!

PS.本篇未具任何财务效力,若有任何问题请与专业人士进行咨询。


★ 退休后的退休金来源 (不考量低收入福利金与个人金融房地产投资):

1. 社会安全保险金(Social Security Tax):

由政府主导并强制实施的联邦退休金制度,适用于所有在美国合法工作10年以上的美国人与绿卡持有人,所有公司雇佣职员都需强制参与,将税前收入的一定比例(6.2%)交给美国政府,2018年个人收入至多$128,400需要缴此税,超出部分无需缴税,因此一人至多缴交$7960.8的社安保险金。参与缴费的民众在交满40个季度(即10年)后,退休后即可领取相应的退休福利。

●加映:盘点Social Security社安福利,资格、福利、金额、会不会倒?!

2. 企业退休金计划 (401K):

401K只适用于私营公司雇员,属于雇主和雇员共同出资的企业补充养老保险制度,适用于在公司有提供该福利者。非盈利组织,如学校,也会提供类似福利,叫做403B。

●依据交税时间可分为传统型与Roth两种,每年有存入金额上限,有税收优惠,退休时始可领出(否则会有罚款),下文将有进一步说明。

3. 个人退休金计划 (IRARoth IRA):

Individual Retirement Account,是401K以外另一个美国人管理退休金的常用账户类别。由个人负责,自愿参加的个人储蓄养老保险制度,适用于所有能在美国合法工作的美国人与绿卡持有人,任何有收入(Earned Income) 的个人都能开立IRA账户。

●依据交税时间可分为传统型与Roth两种,每年有存入金额上限,有税收优惠,退休时始可领出(否则会有罚款),下文将有进一步说明。

4. 企业养老金计划(Pension Plan):

这个Pension计划无须雇员参与缴费,而是企业主动承担,属于企业员工福利之一,但目前提供企业养老金计划的机构不是特别多了,且若企业经营不善倒闭,那么那些Pension也很有可能拿不到全额(感谢网友分享:企业Pension皆有PBGC保险,因此若企业不幸倒闭,旗下雇员仍是能拿到PBGC的一定程度理赔金)。美国政府雇员还有此计划,主要适用于美国公务员;此外,某些工会也提供企业养老金。

在美国,Pension并非公司义务承担,由于此福利易对公司造成沈重负担,退休员工也不希望自己退休后却因公司出问题而拿不到养老金,因此越来越多企业转而以401K Match,即员工存一笔钱至自己的401K账户,公司会再存入等量或一定比例的资金。

小结:

随着Social Security Benefit越来越入不敷出,且在金融风暴后,Pension Plan也只剩公务员还有,对于目前工作阶层来说,真正能依靠的只剩401K和IRA这两类退休金计划啦!


★ 401K与IRA又各自分为传统型和Roth两种

●传统型:先存入,未来提取时再缴交个人所得税(Pre-Tax),可享有「延迟纳税Tax Defer」的好处
●Roth:需先缴交个人所得税才能存入(After-TAX),取出时无须再交税。

换句话说,实际上有四种退休金选择:传统型401KRoth 401K传统型IRARoth IRA


★ 401K与IRA的运作原理

  • 皆是透过指定的金融公司管理(401K –雇主挑选的,IRA-雇员自己选的),每个月将钱存入后,雇员可自主选择投资标的与组合,并自行承担投资风险盈亏,而退休后的退休金领取金额多寡则取决于过去的缴费金额高低,以及投资收益状况。基本上由于退休金投资时间跨度相当长,因此赔钱概率不高。
  • 无论是传统型或Roth型,401K与IRA的最大好处就是税收优惠(Tax Advantage)都不需缴交资本利得税(Capital Gain Tax)和股利税(Dividend Tax),不过仍要缴交个人所得税。
  • 举例:假设年收入$40,000,今年存入401K存入上限$18,000,则今年仅须报$22,000


★ 401K、Roth 401K 、IRA、Roth IRA 重点比较

几点特别说明:
  1. 401K通常会有公司匹配计划(employer match)的福利,雇主会存入与雇员相匹配的钱至该名雇员的401K帐户(公司匹配的比例与上限以各公司规定为准)。
  2. 401K是由企业主导并有公司对等投入,IRA则是由个人开设帐户,与雇主无关。→  401K帐户会跟着雇员跳槽而随之移转至下间公司的401K管理公司;IRA帐户是自己开设的,即使跳槽,这个帐户仍不会变。
  3. 一般来说,IRA投资的投资选择标的比401K还多元。
  4. 401K与IRA是税前的钱,存入金额可抵当年的所得税(Tax Deductable);Roth 401K和Roth IRA是税后收入,因此存入金额不能抵当年的所得税。
  • IRA的税收抵免有收入限制,而401K没有收入限制。如果个人年收入大于$73,000或家庭年收入大于$121,000,则存入IRA的资金就不能抵税。
  • 若选择传统IRA,59.5岁后可取出,取出时要缴交个人所得税。
  • 若选择Roth IRA,存入钱就要先缴个人所得税,60岁后可取出,取出时无须再缴税(包括一切利息红利等附加值皆无须缴税)

下篇将深入探讨这几种退休计划,同时也会分享各种族群人士适合的退休计划选择喔!

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2条评论

bowei
IRS網站上說 : Roth IRA : " > $184,000 but < $194,00 will a reduced amount"
1. 請問 是個什麼樣的reduced amount?
2. 如果已有401 K 是否還可以存Roth IRA?
3. 如果幫無收入的配偶設立Roth IRA , 每年存入的上限是否分別計算 不與另一半合併計算?
4. 是否也可以幫小孩申請IRA?
謝謝
基叔
在美国八年没买过401k的同学表示看完很后悔
天天都有新鮮事
沒關係! 永遠都不嫌晚XD
林其賦
請問持有工作簽證,但公司不保證幫忙申請綠卡者,建議續存401k嗎?屆時回鄉領的回來嗎?