★美國退休金計畫401K、IRA、Roth IRA ─ 科普基礎篇★不怕少年苦,就怕老來窮

★美國退休金計畫401K、IRA、Roth IRA ─ 科普基礎篇★不怕少年苦,就怕老來窮

你是否曾疑惑过为何美国退休老年人生活似乎都很无忧无虑?怎么没工作还能吃喝玩乐样样来?其实这都跟美国健全的退休养老金制度相关!美国养老保险制度至今已有200多年历史,其中最普遍的就是401K与IRA,但到底两者间的特色、差异、好处为何?又该如何选择呢?本篇就带大家深入认识401K与IRA这些让人既熟悉又陌生的名词,现在就开始为自己准备优质退休生活。

PS.本篇未具任何财务效力,若有任何问题请与专业人士进行咨询。

(图片来自网路)


★ 退休后的退休金来源 (不考量低收入福利金与个人金融房地产投资):

1. 社会安全保险金(Social Security):由政府主导并强制实施的联邦退休金制度,适用于所有在美国合法工作10年以上的美国人与绿卡持有人

2. 企业退休金计划 (401K):由企业主导,雇主和雇员共同出资的企业补充养老保险制度,适用于在公司有提供该福利者

3. 个人退休金计划 (IRARoth IRA):由个人负责,自愿参加的个人储蓄养老保险制度,适用于所有能在美国合法工作的美国人与绿卡持有人

4. 企业养老金计划(Pension Plan):目前提供企业养老金计划的机构不是特别多了,美国政府雇员还有此计划,主要适用于美国公务员;此外,某些工会也提供企业养老金

小结:随着Social Security Benefit越来越入不敷出,且在金融风暴后,Pension Plan也只剩公务员还有,对于目前工作阶层来说,真正能依靠的只剩401K和IRA这两类退休金计划啦!

(图片来自网路)


★ 401K与IRA的运作原理

●这三者皆是透过指定的金融公司管理(401K –雇主挑选的,IRA-雇员自己选的),每个月将钱存入后,雇员可自主选择投资标的与组合,并自行承担投资风险盈亏,而退休后的养老金领取金额多寡则取决于过去的缴费金额高低,以及投资收益状况。基本上由于退休金投资时间跨度相当长,因此赔钱概率不高。

●401K、IRA、Roth IRA最大好处就是税收优惠(Tax Advantage)都不需缴交资本利得税(Capital Gain Tax)和股利税(Dividend Tax),不过仍要缴交个人所得税 (401K与IRA是在未来提取时缴交,因此也有「延迟纳税Tax Defer」的好处;Roth IRA则是要在存入前就先缴交所得税)。

举例:假设年收入$40,000,今年存入401K存入上限$18,000,则今年仅须报$22,000

(图片来自网路)


★ 401K与IRA又各自分为传统型和Roth两种

●传统型:先存入,未来提取时再缴交个人所得税(Pre-Tax)
●Roth:先缴交个人所得税再存入(After-TAX),取出时无须再交税

因此,实际上有四种退休金选择:传统型401K、Roth 401K、传统型IRA和Roth IRA。本篇着重最常见的传统型401K、传统型IRA和Roth IRA三种。(Roth 401K诞生于2006年,历史不长且普及率也不很高,IRS要求有提供Roth 401K计划的雇主必须同时提供传统401K计划供员工选择)

(图片来自网路)


★ 401K、IRA、Roth IRA的差别

401K, IRA, Roth-IRA比较表 (本文自行整理,请勿转载)

几点特别说明:

401K通常会有公司匹配计划(employer match)的福利,雇主会存入与雇员相匹配的钱至该名雇员的401K帐户(公司匹配的比例与上限以各公司规定为准)。

● 401K是由企业主导并有公司对等投入,IRA则是由个人开设帐户,与雇主无关。→  401K帐户会跟着雇员跳槽而随之移转至下间公司的401K管理公司;IRA帐户是自己开设的,即使跳槽,这个帐户仍不会变。

● 一般来说,IRA投资的投资选择标的比401K还多元。

401K与IRA是税前的钱,可以抵当年的所得税(Tax Deductable);Roth IRA是税后收入,因此不能抵当年的所得税。 IRA的税收抵免有收入限制,而401K没有收入限制。如果个人年收入大于$71,000或家庭年收入大于$118,000,则存入IRA的资金就不能抵税。

- 若选择传统IRA,59.5岁后可取出,取出时要缴交个人所得税。

- 若选择Roth IRA,存入钱就要先缴个人所得税,60岁后可取出,取出时无须再缴税(包括一切利息红利等附加值皆无须缴税)

(图片来自网路)

收藏 ({{saved_count}})
点赞 ({{liked_count}})
脸书分享
微信分享

2条评论

bowei
IRS網站上說 : Roth IRA : " > $184,000 but < $194,00 will a reduced amount"
1. 請問 是個什麼樣的reduced amount?
2. 如果已有401 K 是否還可以存Roth IRA?
3. 如果幫無收入的配偶設立Roth IRA , 每年存入的上限是否分別計算 不與另一半合併計算?
4. 是否也可以幫小孩申請IRA?
謝謝
基叔
在美国八年没买过401k的同学表示看完很后悔
沒關係! 永遠都不嫌晚XD