在美国做房东,报税时你应该知道的九大出租房产税减免政策,或许能再省一大笔税

3 个月前
5.7k 次浏览
时事新闻
 

成为房东的好处不用赘述,但也会使你的个人税务情况变得复杂。幸运的是,美国允许扣除与经营出租物业相关的一些费用。美国国税局规定,可扣除的费用必须是出租业务中普遍接受的,并且是管理和维护财产所必需的。你还可以与财务顾问合作,他们可以帮助管理你所持房地产的税收和财务状况。

扣除你的房屋贷款利息

大多数房主都使用房贷来买房,用于出租的房产也是如此。有贷款的房东会发现贷款利息是他们最大的可扣除费用。需要注意的是,扣除仅适用于支付利息费用。这些会在你的月结单上单独列出,因此很容易参考。只需将每月金额乘以 12 即可获得你的年度总利息。

除了贷款利息外,你还可以扣除用于购买或再融资出租物业的发起费用和积分、用于修缮的无贷款利息以及与你的出租物业相关购买的信用卡利息。到了报税时间,你必须已经在这些购买上花钱才有资格。可以考虑咨询会计师或财务顾问来帮助。

扣除你的财产税

几乎每个州和地方政府都征收财产税。如果你所在的州有租赁许可要求,你还可以扣除任何随附的房东或度假租赁许可费用。

美国国税局将州和地方收入以及销售税和财产税的扣除额限制为 10,000 美元(已婚纳税人单独申报为 5,000 美元)。这意味着你不能扣除超出限额的州税或地方税。

如果你管理的是短期租赁,你所在的州、市、县或镇可能会收取一种称为占用税(occupancy taxes)的费用。与销售税非常相似,你也可以扣除占用税。说到这,如果你要缴纳与业务相关的营业税,员工的工资和社会保障税或检查费,一定要把这些也扣除。

扣除你的保险费

贷方可以规定房主在获得贷款之前先获得保险单。任何形式的保险都被视为普通且必要的租赁财产费用,因此可以扣除。扣除额适用于基本房主保险以及特殊风险和责任保险。

如果你有员工,也可以扣除他们的健康和工伤赔偿保险的费用。房东还可以扣除包括飓风、地震、洪水和盗窃造成的损失。

扣除房屋的折旧费

随着时间的推移,你的出租房产会出现各种损耗,价值也随之降低。这个过程称为折旧(depreciation),是可以扣除的。你可以在你的房屋或公寓可供出租时立即申请折旧,即使你还没有任何租户。你可以在出租房产的预期寿命内扣除,但必须分摊多年(美国国税局表示出租房产可以在 27.5 年内折旧。)值得注意的是,建筑的价值可以贬值,而土地的不会。

你还可以申请帮助你经营出租业务的设备的价值,例如电脑或汽车,以及你对物业进行的增值、调整其使用或延长其寿命的改进。这可能包括安装新屋顶、新增家具或更新家用电器。要符合可扣除费用的条件,就必须预计持续一年以上,对你的出租业务有价值,并随着时间的推移失去价值。

扣除你的维​​护和维修费用

虽然房屋装修可以通过折旧扣除,但税法确实允许你单独扣除某些维修和维护费用。最大的不同是这些措施可以使你的财产保持可出租状态,但不会增加显著的价值。根据美国国税局的说法,改进的例子包括增加(卧室、浴室、甲板、车库、露台、门廊)、景观美化、供暖和空调、管道、绝缘、室内升级(厨房、内置电器、墙到墙地毯和其他杂项维修、屋顶、防风窗、安全系统、布线)。

如果你雇用其他人来做这项工作,可以扣除人工成本。如果你选择聘请一位物业经理或现场经理,也可以扣除。如果你是凡事亲力亲为的,则可以扣除任何工具和设备的租金。

扣除你的物业费

每个房东处理物业账单的方式都不同。如果你选择为你的租户支付燃气、电力、水、供暖和空调等费用,则可以扣除此费用。如果你为互联网、有线电视或卫星付费,也可以将其作为物业费用扣除。即使你的租户同意稍后为你报销水电费,你也可以继续申请扣除并将报销作为收入申请。

扣除你的法律和专业费用

房东可以扣除与出租物业有关的某些专业费用。如果你使用注册会计师或计算机软件准备纳税申报表,一定要扣除成本。

如果你有聘请律师监督出租文书工作,可以扣除那些高昂的小时费。如果使用房地产经纪人来寻找租户,也可以扣除佣金。在报纸、广播或网络上为房产做广告的费用也是扣除的。

即使是一般的顾问服务也可以扣除雇用费用,只要你们有开会讨论过业务问题。如果你必须驱逐某租户,该扣除额还将有助于支付法律和法庭申请费。

这些都被认为是运营费用,都是可以扣除的。但是,你不能扣除用于捍卫你的财产所有权或收回和改善财产的法律费用。

扣除旅行和交通费用

如果你需要前往不同的出租房产,或者你的出租房产远离你的住所,那么你的交通费用可以扣除。这包括支付展示你的出租房产、收取租金收入和全年保护你的出租物业的费用。但是,任何合理的定期通勤不包括在范围内。

你可以使用两种方法扣除旅行费用:实际费用或标准里程费率。 2021 年,商务使用的标准里程费率为每英里 58.5 美分。

扣除你的办公空间

无论你是在商业物业或备用卧室开展业务,都可以扣除相关费用。你也可以包括打印机、计算机软件和你使用的任何其他东西的成本。

如何申请出租房产税扣除?

一般来说,你应该在你支付费用的同一年提交出租房产税扣除申请,使用附表 E。如果你对所有与财产相关的所有收入和成本都有详细记录,那么这个过程将会更加容易管理。另外,如果你曾经接受过审计,则必须为你要求的每项扣除提供证据。

自行购买报税软件在线申报,流程超简单又便宜还有折扣!

美国非常流行自行购买报税软件申报,即把报税表格电子化,辅以详细的注解说明,一步一步指引报税者回答报税问题,最后整理成一份官方认可的报税表格。软件还可马上计算退税金额或补税金额,并且代替报税者将表格发送给 IRS 和各州税务部门,若当年度可获退税,约七天左右即可拿到退税,相当便捷。 知名报税软件皆有美国税务单位官方认可,不用担心受骗。这些报税软件可在众多零售商管道购买获得,民众可针对不同报税身份须求来选购适合的版本。

责任编辑:  
来源:  smartasset.com
点赞 (4)
脸书分享
微信分享
0条评论